صورت مغایرت بانکی در سپیدار

صورت مغایرت بانکی چیست؟

شرکت ها در دوره های زمانی مختلف نسبت به تهیه ترازهای آزمایشی اقدام می کنند تا از این مسئله مطمئن گردند که هیچگونه مغایرت در حساب ها و عملیات مالی آنها ثبت نشده باشد و در تهیه تراز نامه به مشکلی برنخورند.
در اینجا مسئله ای که ممکن است پیش بیاید این است که تراز آزمایشی چیست؟
به دلیل اهمیتی که تراز آزمایشی دارد  توضیح مختصری در مورد تراز آزمایشی را در ذیل می آوریم.

تراز آزمایشی

تراز آزمایشی در بررسی وضعیت کسب وکارها دارای اهمیت زیادی می باشد .تراز آزمایشی یک نوع گزارش حسابداری است ولی این گزارش جزو صورت های مالی نیست.
صورت های مالی در واقع گزارشات مالی هستند که دارندگان یک کسب و کار برطبق اطلاعات آنها تصمیمات خود را می گیرند اما تراز آزمایشی گزارشی است که درستی ثبت اسناد و دفاتر را ثابت می کند.
در واقع تراز آزمایشی یک فهرست از نام و مانده حساب های دفتر کل می باشد که در دوره های گوناگون تهیه می شود و از این طریق می توانیم حساب های دفتر کل را با اطمینان برای تهیه صورت های مالی مان مورد استفاده قرار بدهیم.
اگر در تراز آزمایشی بین حساب های دفتر کل توازن برقرا نباشد نمی توانیم صورت های مالی درستی براساس آن تهیه کنیم.
با دانستن این مطلب به تعریف صورت مغایرت بانکی می پردازیم .

صورت مغایرت بانکی در حسابداری

صورت مغایرت بانکی حسابداری  یک لیست از حساب های بانکی در زمان های مختلف است که توسط صاحب حساب تهیه می شود و می توان از طریق آن مغایرتی که میان سندهای حسابداری ثبت شده توسط سازمان و اسناد حسابداری که از بانک تهیه شده را به دست آورد .
این مغایرت گیری به این صورت است که در لیست حساب ها ، اسناد حسابداری شامل واریز، برداشت، پرداخت وجه وجود دارد . ما با توجه به اختلافاتی که بین این لیست و مانده حساب بانک می باشد ، اقدام به شناسایی و برطرف کردن آن ها می نماییم .

روش های تهیه وتنظیم صورت مغایرت بانکی

برای تنظیم صورت مغایرت بانکی چند روش وجود دارد.

1. روش مبنا قرار دادن مانده صورت حساب بانک
2. روش مبنا قراردادن مانده دفاتر شرکت
3. روش مبنا قراردادن مانده واقعی شرکت

مراحل تهیه صورت مغایرت بانکی در سپیدار

۱ . مغایرت بانکی استقرار

زمانی که برای اولین بار قصد داریم سیستم دریافت پرداخت سپیدار را راه اندازی کنیم ، نیاز است برای حساب های بانکی که ایجاد کرده ایم ، موجودی اول دوره تعریف نماییم . در اینجا برای اینکه ، موجودی اول دوره درگردش مغایرت بانکی ما نشان داده شود ، نیاز است مغایرت بانکی استقرار محاسبه شود .

1. در قسمت دریافت پرداخت ، در فهرست عملیات ، گزینه مغایرت بانکی جدید را انتخاب می کنیم .
2. حساب بانکی مورد نظر را انتخاب می نماییم .
3. تیک استقرار را می زنیم.
4. تاریخ راه اندازی سیستم دریافت پرداخت را مشخص می کنیم .
5. مانده صورت حساب را به صورت دستی از روی مبلغ مانده دفاتر وارد می کنیم.

۲ . ثبت صورت حساب بانکی

برای ثبت صورت حساب بانکی ، می توانیم از دو روش دستی و دریافت از فایل اکسل استفاده کنیم . به این دلیل که استفاده از روش دستی زمان بر می باشد توصیه به استفاده از روش دریافت فایل اکسل است.

در اینجا نحوه تهیه صورت حساب بانکی ازطریق فایل اکسل را توضیح می دهیم .
ابتدا یک فایل اکسل صورتحساب از بانک مورد نظرمان تهیه می نماییم . سپس این فایل اکسل را طبق الگوی فایل اکسل سیستم سپیدار تنظیم کرده ودر آخر با انتخاب گزینه ( دریافت از فایل اکسل )  فایل تنظیم شده را بارگذاری می کنیم .

در فایل الگوی سپیدار سیستم اطلاعات چهار ستون را باید وارد نماییم . ردیف اول مربوط به تاریخ ، ردیف دوم به شماره سریال ، ردیف سوم بستانکار و ردیف چهارم بدهکار می باشد .
نکته :در لیست بانک ، ستون های مربوط به بدهکار و بستانکار برعکس ستون های لیست دفاتر حسابداری می باشد.

پس از ثبت صورت حساب بانکی،گزینه مغایرت بانکی جدید را انتخاب می کنیم.

1. انتخاب مغایرت بانکی جدید
2. انتخاب حساب بانکی
3. مشخص کردن صورت حساب
4. تاریخ به صورت خودکار ، با توجه به تاریخ صورت حساب انتخاب شده تعیین می گردد.

پس از بارگذاری اقلام دفتر و بانک ،ما می توانیم از دو روش مغایرت بانکی اتوماتیک یا پاس دستی استفاده کنیم .

در انتها حسابدار می تواند پس از ثبت مغایرت بانکی یک گزارش مدل ترازنامه ای از سیستم دریافت کند . این گزارش نشانگر اقلام باز سیستمی است.

نتیجه گیری در مورد  مغایرت بانکی

در این مقاله شما را با مفهوم صورت مغایرت بانکی چیست آشنا کردیم . از مواردی که موجب ایجاد مغایرت بانکی می گردد نام بردیم و روش های تهیه و تنظیم صورت مغایرت بانکی را توضیح دادیم . در آخر مراحل تهیه صورت مغایرت بانکی در سپیدار را شرح دادیم.
در صورتی که از نرم افزار سپیدار استفاده می کنید ،خوشحال می شویم نظرات و دیدگاه های خود را در مورد نحوه مغایرت گیری این سیستم در بخش نظرات بیان نمایید.
سوالات و ابهامات خودرا در مورد موارد گفته شده در مقاله با ما درمیان بگذارید.